Playbooks fiscales por industria

Configuración fiscal y pitfalls específicos para 25 industrias representativas en México.

• Playbook fiscal: Freelance de software y desarrollo

  Setup fiscal recomendado para programadores, devs y product designers que facturan a clientes mexicanos y/o extranjeros.

• Playbook fiscal: Restaurantes y bares

  Cómo se factura, cómo se maneja la nómina con propinas y qué cuidar en consumo de alimentos y bebidas.

• Playbook fiscal: Autotransporte y Carta Porte 3.0

  Configuración para fleteros, mudanzas y mensajería que requieren Carta Porte 3.0.

• Playbook fiscal: Médicos y profesionales de la salud

  Honorarios médicos son deducibles para los pacientes pero requieren forma de pago bancaria y CFDI con clave correcta.

• Playbook fiscal: E-commerce (tu tienda) y marketplaces (Amazon, Mercado Libre)

  Cómo facturar ventas propias en línea y cómo conciliar las retenciones que te hace el marketplace.

• Playbook fiscal: Agencias de marketing y publicidad

  Servicios mixtos (creativo + medios) con cuidado en pass-through de pauta.

• Playbook fiscal: Construcción y obra civil

  Contratos por estimación, cuotas IMSS por obra y materiales con IVA.

• Playbook fiscal: Creators, influencers y streamers

  Ingresos por YouTube, TikTok, patrocinios y suscripciones (Patreon, Twitch).

• Playbook fiscal: Consultoría B2B

  Servicios profesionales facturados a empresas con retenciones y contratos marco.

• Playbook fiscal: Anfitriones de Airbnb y Booking

  Plataformas tecnológicas y la opción de pagos definitivos vs régimen normal.

• Playbook fiscal: Manufactura PYME

  Producción seriada con CFDI por nota de embarque y kárdex de inventarios.

• Playbook fiscal: Sector primario (AGAPES)

  Régimen de actividades agrícolas, ganaderas, pesqueras y silvícolas con beneficios.

• Playbook fiscal: Despachos jurídicos

  Honorarios profesionales con socios y subcontratación.

• Playbook fiscal: Escuelas, academias y EdTech

  Servicios educativos con RVOE están exentos de IVA; el resto grava 16%.

• Playbook fiscal: SaaS B2B

  Software como servicio facturado a empresas mexicanas y del extranjero.

• Playbook fiscal: Fintech (IFPE, IFC, neobancos)

  Configuración fiscal para entidades reguladas por la Ley Fintech: instituciones de fondos de pago electrónico (IFPE) e instituciones de financiamiento colectivo (IFC).

• Playbook fiscal: Clínicas dentales y consultorios odontológicos

  Honorarios médicos especializados con prácticas mixtas (clínica + médicos colaboradores).

• Playbook fiscal: Gimnasios, estudios y entrenadores

  Membresías mensuales, sesiones por paquetes y entrenadores subcontratados.

• Playbook fiscal: Inmobiliarias y desarrolladoras

  Compraventa de inmuebles: ISR sobre la enajenación, IVA en construcciones nuevas y avalúos.

• Playbook fiscal: Despachos contables y de auditoría

  Servicios profesionales recurrentes con clientes B2B; alta exposición a retenciones.

• Playbook fiscal: Estudios de diseño y arquitectura

  Honorarios profesionales con entregables físicos y propiedad intelectual.

• Playbook fiscal: A.C., cooperativas y donatarias autorizadas

  Personas morales con fines no lucrativos (Título III LISR) y donatarias autorizadas.

• Playbook fiscal: Talleres mecánicos y refaccionarias

  Servicios + venta de refacciones con CFDI de Ingreso y manejo de inventario.

• Playbook fiscal: Hoteles boutique y posadas

  Hospedaje, alimentos y bebidas, OTAs (Booking, Expedia) y propinas.

• Playbook fiscal: Spa, masajes y centros de bienestar

  Servicios de bienestar con productos de venta cruzada (cosméticos, suplementos).