Playbook fiscal: Consultoría B2B

Industria: Consultoría B2B

Servicios profesionales facturados a empresas con retenciones y contratos marco.

Régimen recomendado

  • Honorarios
  • RESICO PM si despacho con socios PF

CFDI sugerido

  • Uso: G03
  • Clave: 80101500 Servicios de consultoría
  • IVA: 16%

Pasos para implementarlo

  1. 1. Contrato marco + propuestas. Define alcance, tarifas, plazos y forma de pago.
  2. 2. Emite CFDI por hito. PUE si cobras al timbrar; PPD si el corporativo paga a 30/60 días.
  3. 3. Conserva los CFDIs de retención. El cliente PM debe enviarte el CFDI de retención por 10% ISR y 10.6667% IVA.

Calculadoras recomendadas

Errores comunes

  • Aceptar pagar a 60 días con PUE y luego no recibir el dinero a tiempo.
  • No exigir el CFDI de retención al cliente y perder el acreditamiento.